Wie wirken sich vorausbezahlte Ausgaben und Verbindlichkeiten auf den Cashflow aus?

Rechnungsabgrenzungsposten beziehen sich auf Vorauszahlungen für Geschäftskosten, während Schulden, die ein Unternehmen im Rahmen seines Handels schuldet, als Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bezeichnet werden. Jede Transaktion ist völlig anders als die andere, hat jedoch direkte Auswirkungen auf die Bewegung von Geld in ein Unternehmen oder aus einem Unternehmen heraus. Cashflow-Probleme sind eine häufige Gefahr für die meisten neuen Unternehmer. Wenn Sie jedoch wissen, wie sich diese beiden Transaktionen auf Ihre Finanzen auswirken können, können Sie einen Liquiditätsengpass vermeiden.

Erhöhung der Vorauszahlungen

Vorauszahlungen scheinen zwar eine gute Idee zu sein, aber für viele Unternehmen können sie mehr schaden als nützen. Ein gesunder Cashflow muss in der Lage sein, monatliche Ausgaben und Bestandskäufe aufrechtzuerhalten, aber jede Erhöhung der vorausbezahlten Ausgaben verringert sofort den Cashflow und das Betriebskapital. Für Unternehmen mit geringem Cashflow können Vorauszahlungen weniger Bargeld bedeuten, um sofortige Ausgaben und umsatzgenerierende Investitionen zu bezahlen.

Abnahme der Vorauszahlungen

Ein Rückgang der Rechnungsabgrenzungsposten führt zu einer Erhöhung des Cashflows. Die Betriebskosten werden in der Regel monatlich gezahlt, weshalb eine Reduzierung der Rechnungsabgrenzungsposten sofort dem Cashflow des laufenden Monats zugute kommt. Wenn Sie beispielsweise den Bestand an vorausbezahlten Lieferungen von drei Monaten auf einen Monat reduzieren, steht sofort Bargeld zur Verfügung, das Lieferungen im Wert von zwei Monaten entspricht.

Erhöhung der Kreditorenbuchhaltung

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gelten als kurzfristige Verbindlichkeiten, wenn sie innerhalb eines Jahres fällig werden, und als langfristige Verbindlichkeiten, wenn die Zahlung in mehr als einem Jahr fällig wird. Eine Erhöhung der kurzfristigen oder langfristigen Haftung wirkt sich nicht auf den Cashflow aus, da zum Zeitpunkt des Erwerbs der Waren oder Dienstleistungen noch kein Bargeld gezahlt wird.

Abnahme der Kreditorenbuchhaltung

Ein Rückgang der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ist ein Rückgang des Cashflows. Es kann verlockend sein, mehr Waren und Dienstleistungen auf Kredit zu erwerben, da solche Transaktionen den Cashflow zum Zeitpunkt des Kaufs nicht beeinflussen. Unternehmer müssen jedoch berücksichtigen, dass spätere Zahlungen den Cashflow direkt reduzieren. Bei unsachgemäßer Verwaltung können sich Verbindlichkeiten ansammeln und die daraus resultierenden monatlichen Verpflichtungen können das zur Erzielung von Einkommen verwendete Betriebskapital ersticken.