Ein Treuhandkonto ist ein Bankkonto, auf dem Geld vorübergehend von einem neutralen Dritten gehalten wird. Die zum Einrichten eines Treuhandkontos erforderlichen Schritte hängen von der Art des Kontos und den geltenden Gesetzen ab. Unternehmer müssen möglicherweise aufgrund von Immobilienhypothekenanforderungen im Namen ihrer Kunden Treuhandkonten führen, wenn sie Gelder halten oder Rechtsstreitigkeiten beilegen.
Immobilienkonten
Immobilien-Treuhandkonten werden üblicherweise von Kreditgebern benötigt, um die Zahlung von Versicherungs- und Steuerpflichten sicherzustellen. Ein Kleinunternehmer kann es vorziehen, ein Treuhandkonto für Geschäftsimmobilien zu führen, um den Cashflow auszugleichen. Diese Konten sind im Bundesgesetz über die Abwicklung von Immobilien geregelt. Die Konten werden in der Regel vom Kreditgeber eingerichtet und verwaltet. Zahlungen erfolgen zusammen mit der regulären Hypothekenzahlung. Der Kreditgeber verwendet die Mittel vom Konto, um die Steuer- und Versicherungsrechnungen des Eigentümers zu bezahlen. Der Kreditgeber legt dem Eigentümer eine Erklärung vor, aus der die von diesem Konto eingezahlten und ausgezahlten Beträge hervorgehen.
Kundenfonds halten
Wenn Sie ein Vermieter sind, müssen Sie möglicherweise ein Treuhandkonto für die Kaution der Mieter führen. Diese Konten sind gesetzlich geregelt. Überprüfen Sie daher, ob in Ihrem Bundesstaat ein Treuhandkonto erforderlich ist und wie das Konto verwaltet werden muss. Wenn ein Konto erforderlich ist, eröffnen Sie das Konto bei einer Bank in demselben Bundesstaat, in dem sich das Mietobjekt befindet. Das Landesgesetz gibt an, wie viel Geld von jedem Mieter auf dem Konto gehalten werden kann, ob Sie Geld für verspätete Miete vom Konto abheben können und wann und wie die Kaution des Mieters zurückerstattet werden muss. Wenn Sie Anwalt sind, müssen Sie auch ein Treuhandkonto für das Halten von Kundengeldern wie nicht verwendetem Einbehaltungsgeld führen. Diese Konten werden als IOLTA-Konten bezeichnet und sind gesetzlich geregelt.
Mieterkonten
In einigen Staaten haben Mieter das Recht, ihre Miete während eines Streits mit dem Vermieter auf Treuhandkonten einzuzahlen. Wenn ein solches Konto zulässig ist, hat der Staat bestimmte Schritte, die der Mieter ausführen muss, um das Konto einzurichten. Der Mieter muss in der Regel zuerst den Vermieter offiziell über das Problem informieren und Ihnen die Möglichkeit geben, es zu beheben. Wenn der Streit weiterhin besteht, kann der Staat auch verlangen, dass die Parteien zu einer Gerichtsverhandlung erscheinen, bevor der Mieter ein Treuhandkonto einrichten und die Miete an das Treuhandkonto und nicht an den Vermieter zahlen kann.
Sonstige rechtliche Fragen
Treuhandkonten werden in vielen anderen Situationen verwendet, z. B. beim Verkauf eines Unternehmens oder bei rechtlichen Schritten wie Personenschäden oder Vertragsstreitigkeiten. Diese Arten von Konten sind in der Regel weniger reguliert. Die Anforderungen an das Konto werden vertraglich zwischen den Parteien oder durch Gerichtsbeschluss festgelegt. Geben Sie der Bank eine Kopie des Vertrags oder der gerichtlichen Anordnung, wenn das Konto eröffnet wird. In dem Dokument wird beschrieben, wer das Konto eröffnen kann, welche Art von Konto eröffnet werden soll, was mit Zinsen geschieht und wie und wann Geld vom Konto abgebucht werden kann.