Die Prognose Ihres Cashflows ist entscheidend, um Ihre Türen offen zu halten, da Gewinne auf Papier nicht immer sicherstellen, dass Sie Ihre Rechnungen bezahlen können, wenn sie fällig sind. Wenn Sie wissen, wie Sie Ihren gesamten Cashflow berechnen, können Sie sehen, woher Ihr gesamtes Geld kommt und wann Sie damit rechnen können, dass es ankommt.
Cashflow für kleine Unternehmen
Während der Cashflow komplexe Geschäftstransaktionen wie die Zahlung von Aktionärsdividenden umfassen kann, bezieht sich der Cashflow für kleine Unternehmen normalerweise auf den Zeitpunkt Ihrer Forderungen und Verbindlichkeiten. Wenn Sie beispielsweise einen Verkauf tätigen, können Sie diese Einnahmen als Forderung zu Ihrer Bilanz hinzufügen. Dies könnte zeigen, dass Sie mehr Vermögenswerte als Verbindlichkeiten haben – auf dem Papier. Wenn das Geld aus diesem Verkauf 60 Tage lang nicht ankommt, fließt das Geld zwei Monate lang nicht ein. Sie müssen anderes Geld finden, um Ihre fälligen Rechnungen in weniger als 60 Tagen zu bezahlen. Diese Rechnungen können diejenigen enthalten, die sich aus der Erfüllung dieses Verkaufs ergeben, oder Bargeld, das in weniger als 60 Tagen „abfließt“.
Gesamt-Cashflow
Zusätzlich zu den Einnahmen, die Sie aus Verkäufen erzielen, können andere Geldquellen in Ihr Unternehmen fließen. Dies kann Zinsen für Investitionen, Zinsen für Ihren Kontostand oder Zinsgebühren für verspätete Verbindlichkeiten umfassen. Dies kann auf den Verkauf von Vermögenswerten oder Geld zurückzuführen sein, das Sie als Rückerstattung für zurückgegebene Artikel oder Dienstleistungen erhalten, die Sie im Voraus bezahlt, aber nicht erhalten haben. Wenn Sie in einem Rechtsstreit ein Urteil oder eine Einigung erhalten, kann dies auf Ihren gesamten Cashflow angerechnet werden. Ihre Verbindlichkeiten können Umsatz- und Einkommenssteuern, Rückerstattungen oder rechtliche Entscheidungen enthalten. Wenn Sie nur Ihren Cashflow aus dem operativen Geschäft ermitteln möchten, beschränken Sie Ihr Einkommen auf Umsatzerlöse und Ihre Ausgaben auf Produktions- und Gemeinkosten, die direkt mit Ihren Vertriebsaktivitäten verbunden sind.
Formel für den gesamten operativen Cashflow
Um den gesamten Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit zu berechnen, der sich auf die Kernvertriebsaktivitäten bezieht, berechnen Sie Ihre gesamten erwarteten Forderungen aus Verkäufen für den von Ihnen geschätzten Zeitraum. Dies kann für einen Monat oder ein Quartal oder für das Jahr sein. Subtrahieren Sie Ihre direkten Produktions- und Gemeinkosten. Geben Sie diese Zahlen nach Monat, Quartal oder Jahr in Ihr Budget ein. Verwenden Sie dabei die genauen Daten, an denen Sie Ihr Bargeld erhalten, und die genauen Daten, an denen Sie Ihre Rechnungen bezahlen. Ihre Formel würde folgendermaßen aussehen: Gesamtumsatz – Gesamtbetriebskosten = Gesamtbetriebs-Cashflow. Sie würden beispielsweise keine Schuldendienstkosten für die Einkäufe des letzten Jahres hinzufügen, da dies nicht auf die diesjährige Geschäftstätigkeit zurückzuführen ist. Wenn Sie nicht operieren würden, hätten Sie immer noch diese Kosten. Auf diese Weise können Sie Ihren gesamten operativen Cashflow jeden Monat, jedes Quartal und jedes Jahr anzeigen.
Total Business Cash Flow Formel
Wenn Sie Ihren gesamten Cashflow aus Ihrem Gesamtgeschäft anzeigen möchten, fügen Sie nicht umsatzwirksame Einnahmen und Ausgaben wie Zins- und Ertragsteuern hinzu, um Ihren gesamten Geschäfts-Cashflow zu bestimmen. Dies würde folgendermaßen aussehen: Total Receivables – Total Payables = Total Cash Flow. Verwenden Sie nur Forderungen und Verbindlichkeiten, die in Ihrer Cashflow-Periode fällig sind, nicht die gesamten Einnahmen und Ausgaben, die möglicherweise erst in dem Zeitraum eintreffen oder fällig werden, für den Sie den Cashflow berechnen.
Weitere Überlegungen
Wenn Sie Vermögenswerte abschreiben, fügen Sie dies Ihren Cashflow-Prognosen hinzu, da dies Ihren Ertragsteueraufwand verringert. Wenn Sie Forderungsausfälle genau einschätzen können, ziehen Sie sie von Ihren Verkaufsforderungen ab. Wenn Sie einen oder mehrere Kunden mit verspäteten Zahlungen haben, passen Sie Ihre Forderungsdaten an. Wenn diese verspäteten Zahlungen Ihre Zinszahlungen für Schulden erhöhen, die Sie zur Erfüllung dieser Aufträge verwendet haben, berücksichtigen Sie diesen zusätzlichen Zinsaufwand.